In control-verklaring

In de paragraaf 'Risico Beheer onder Bazel II en Pijler III toelichtingen' op pagina 32 van het jaarverslag zijn de voor BinckBank relevante risico's en beheersmaatregelen beschreven. Het beschreven stelsel van beheersmaatregelen geeft aan hoe BinckBank 'control' realiseert. In deze paragraaf verklaart het bestuur in welke mate BinckBank naar haar oordeel 'in control' is.  

Verklaring

Wij zijn ons bewust van onze verantwoordelijkheid voor interne beheersing en hebben binnen BinckBank risicobeheersings- en controlesystemen ingevoerd om, gebaseerd op het risicoprofiel van BinckBank, te waarborgen dat de realisatie van strategische, operationele en financiële doelstellingen wordt bewaakt, onze verslaggeving betrouwbaar is en wet- en regelgeving worden nageleefd.

Ook gedurende 2008 hebben wij de interne risicobeheersings- en controlesystemen van onze onderneming nauwlettend gevolgd. Wij hebben mede daardoor inzicht verkregen in significante en voor BinckBank geldende specifieke risico's. Wij ontvangen periodiek diverse interne controlerapportages zoals; rapportages over verstrekte kredieten in relatie tot verkregen zekerheden (kredietrisico), transactie en positiereconciliatie (operationeel risico), klachten en opmerkingen van onze klanten (operationeel risico) en beschikbaarheid van IT-systemen (operationeel risico). Daarnaast ontvangen wij periodiek een veelheid van rapportages die ons inzage geven in de ontwikkeling van onze onderneming zoals financiële rapportages (o.a. resultaat, balans, solvabiliteits- en liquiditeitspositie en daarmee samenhangende analyses), rapportages betreffende de ontwikkeling van ons klantenbestand en rapportages van uitgevoerde compliance c.q. interne controleonderzoeken. Daarnaast ontvangen wij van het Management Team en hoofden van de belangrijkste staven jaarlijks een interne verklaring betreffende de werking van de risicobeheersingsystemen en controlesystemen binnen hun verantwoordelijkheidsgebied. Verder ontvangen wij periodiek van de Interne Accountantsdienst de bevindingen van de door hen uitgevoerde interne audit onderzoeken op basis van een door de Audit Commissie vastgesteld onderzoeksschema. Ook worden jaarlijks één of meerdere specifieke audits uitgevoerd door externe partijen op specifieke deelgebieden zoals de IT-omgeving. Al deze voornoemde rapportages worden besproken in het bestuur en andere overlegorganen, zoals de Audit Commissie en het overleg met de Raad van Commissarissen. Deze besprekingen zijn erop gericht om de goede werking van de interne beheersing gedurende het boekjaar vast te kunnen stellen en waar nodig actie te ondernemen.

Hoe goed ons interne risicobeheersingsysteem en controlesysteem ook is opgezet, het kan nooit absolute zekerheid bieden dat onze doelstellingen op het gebied van strategie, operatie, berichtgeving en naleving van alle van toepassing zijnde wet- en regelgeving altijd zullen worden bereikt. De werkelijkheid is dat bij het nemen van beslissingen menselijke beoordelingsfouten kunnen optreden en dat er steeds kosten-baten afwegingen worden gemaakt bij het aanvaarden van risico's en het treffen van beheersingsmaatregelen. Door menselijk falen kunnen zelfs simpele fouten of vergissingen grote gevolgen hebben, samenspanning van medewerkers kan leiden tot het omzeilen van interne controlemaatregelen en verantwoordelijke managers kunnen intern gemaakte afspraken negeren.

Rekening houdend met de voornoemde beperkingen die noodzakelijkerwijs verbonden zijn aan alle interne risicobeheersingsystemen en controlesystemen en met in acht neming van de geïdentificeerde mogelijkheden tot verbetering daarvan, geven de interne risicobeheersingsystemen en controlesystemen ons een redelijke mate van zekerheid dat:

• wij op de hoogte zijn van de mate waarin de strategische en operationele doelstellingen van BinckBank worden gerealiseerd;
• BinckBank zich houdt aan de van toepassing zijnde wet- en regelgeving.

En ten aanzien van financiële verslaggeving risico's:

• dat de financiële verslaggeving geen onjuistheden van materieel belang bevat, en
• de risicobeheersings- en controlesystemen in het verslagjaar naar behoren hebben gewerkt;

Zonder afbreuk te doen aan ons oordeel en onze verklaring willen wij wijzen op de volgende projecten die in het kader van de integratie van Alex en Binck en ons streven naar 'Operational Excellence' in uitvoering zijn:

• De integratie van de Alex en Binck IT-platformen en de daar aangekoppelde integratie van de front- en backofficeprocessen.
• Het verder vergroten van de aantoonbare werking van de beheersmaatregelen binnen onze snel groeiende buitenlandse bedrijven.
• Verdere verbetering van de controles en beheersmaatregelen op de afdelingen 'Finance & Control' en 'Operations' met name door verbetering van de samenhang in deze controles en beheersmaatregelen.
• Kwaliteitsborging van de diverse binnen BinckBank gehanteerde modellen, parameters en tabellen.

Het bestuur

Thierry Schaap

Pieter Aartsen

Nick Bortot

Evert Kooistra

Begin van de pagina